Emeryci a obowiązek składania PIT. Kiedy muszą złożyć deklarację

Osoby otrzymujące wyłącznie emeryturę lub rentę nie muszą składać zeznania podatkowego, ponieważ ich podatek rozlicza ZUS lub KRUS.

W takiej sytuacji seniorzy otrzymują formularz PIT-40A, który jest rocznym zestawieniem dochodów i zaliczek na podatek. Jeśli emeryt nie uzyskuje innych dochodów i nie korzysta z ulg podatkowych, nie musi podejmować dodatkowych działań.

Czytaj także: Renty wdowie wyższe od marca. Sprawdź, ile możesz zyskać

Jeśli jednak w ciągu roku pobrane zaliczki na podatek były wyższe niż wymagane, możliwe jest uzyskanie zwrotu nadpłaconego podatku. Warto wówczas sprawdzić swoje rozliczenie w usłudze "Twój e-PIT" lub skonsultować się z urzędem skarbowym.

W przypadku otrzymania z ZUS lub KRUS formularza PIT-11A zamiast PIT-40A, emeryt musi samodzielnie złożyć deklarację podatkową, najczęściej na formularzu PIT-37. PIT-11A oznacza, że organ rentowy nie dokonał ostatecznego rozliczenia podatku, a jedynie podsumował dochody i pobrane zaliczki.

- w poprzednim roku nie pobierały świadczeń przez cały rok,

- otrzymywały zasiłek chorobowy,

- mają zawieszone prawo do świadczeń,

- korzystają z odliczeń od podatku.

Emeryci i renciści zobowiązani do samodzielnego rozliczenia podatku mogą to zrobić przez internet, wysyłając e-deklarację, lub tradycyjnie, składając formularz w urzędzie skarbowym.

Czytaj także: Musisz o tym powiadomić pocztę. Inaczej wciąż trzeba płacić abonament

Od marca 2025 roku minimalna emerytura w Polsce wzrośnie do 1878,91 zł brutto. To efekt waloryzacji o 5,5 proc., która ma na celu zrekompensowanie strat wynikających z inflacji.

Podobnie jak w poprzednich latach, 14. emerytura będzie równa minimalnej emeryturze, ale nie wszyscy seniorzy otrzymają pełną kwotę.

Czytaj także: Emerytura za 20 lat pracy na minimalnej krajowej? Tyle otrzymała

Zasada "złotówka za złotówkę" wpłynie na wysokość 14. emerytury. Seniorzy, których podstawowa emerytura wynosi od 2900 zł do 4630,96 zł brutto, otrzymają pomniejszoną "czternastkę". Na przykład, emeryt z miesięcznym świadczeniem 3500 zł brutto dostanie ponad 1,2 tys. zł 14. emerytury.